Averiguar la situación de su flujo de caja es un componente clave para establecer la salud financiera de su pequeña empresa. Si tienes los números claros, a menudo te resultará decisivo para conseguir un préstamo y generar confianza en tu empresa.
Sin embargo, más allá de fomentar la confianza de los inversores, la creación de una proyección de tesorería para una nueva empresa es crucial para dar forma a su presupuesto anual y comprender sus perspectivas financieras. Con estos conocimientos, podrá planificar su actividad empresarial y maximizar la rentabilidad de su negocio a largo plazo.
Para los que no estén familiarizados con el proceso, una proyección de tesorería es exactamente lo que parece: Cuando se calcula con exactitud, esta cifra proporciona una estimación del efectivo del que dispondrá su empresa durante un periodo de tiempo determinado. Para simplificar, normalmente se centra en periodos de un año, aunque muchas empresas también utilizan proyecciones de tesorería a cinco años para la planificación financiera a largo plazo y las estrategias de crecimiento. En cualquier caso, las proyecciones de tesorería pueden revelar mucho sobre su futuro panorama financiero. Para ayudarle a sacar el máximo partido de sus cálculos, a continuación le explicamos cómo puede utilizar las proyecciones de tesorería para elaborar un presupuesto empresarial anual sólido.
Cómo funcionan las proyecciones de tesorería
Aunque las previsiones de tesorería distan mucho de ser infalibles, pueden ayudarle mucho a prepararse para lo que le pueda deparar el futuro. En cualquier empresa de éxito, es necesario mantener un flujo de caja positivo, es decir, que entre más dinero del que sale de la cuenta de la empresa. Esto puede tomar la forma de ventas en efectivo, su propia inversión en el negocio o cualquier pago pendiente que haya podido cobrar en un plazo determinado.
En cualquier caso, el total de entradas siempre debe ser mayor que el de salidas. Estas salidas se componen principalmente de los bienes o servicios adquiridos en nombre de la empresa, así como de otros gastos como pagos de préstamos, salarios e impuestos. Dependiendo de tus preferencias, puedes optar por desglosar estas proyecciones de flujo de caja con una frecuencia mensual, sobre todo si tu empresa es nueva y tiene por delante un camino financiero más incierto. (A medida que progreses, puedes cambiar esta frecuencia como consideres oportuno).
Por supuesto, la parte difícil de mantener este equilibrio es determinar la parte entrante de su flujo de caja. No cabe duda de que esa cifra y su exactitud se irán afinando con el tiempo, pero al menos deberías ser capaz de deducir la parte saliente con bastante facilidad desde el principio. Al fin y al cabo, tanto los gastos operativos mensuales como otros más erráticos, como los pagos de seguros y los impuestos, deben formar parte integrante de su plan de negocio.
En cuanto a los ingresos, ahí es donde entra en juego la investigación, sobre todo para los nuevos empresarios que se preguntan cómo hacer previsiones de tesorería que reflejen un rendimiento realista del negocio. Especialmente en la era de la tecnología actual, no deberías tener ningún problema para ponerte en contacto con otras personas de tu sector y realizar un estudio de mercado exhaustivo. A partir de ahí, podrás crear una variedad de escenarios que podrás comparar y contrastar con tus cálculos de gastos. Ya que estamos con el tema, hablemos de cómo calcular proyecciones de flujo de caja para tu empresa.
Creación de proyecciones de tesorería
Pase lo que pase, tu empresa se enfrentará a un flujo y reflujo natural de efectivo; lo que marca la diferencia es lo bien que lo anticipes. Recuerde que, cuando aprenda a hacer previsiones de tesorería, es importante que acepte que las previsiones no serán perfectas, pero tienen un valor incalculable para la elaboración de presupuestos y la planificación estratégica. Así que tendrás que aceptar esa noción incluso antes de empezar el proceso de cálculo. Pero cuando se hace bien, la proyección del flujo de caja puede ser una herramienta valiosa para formular el presupuesto del año siguiente.
A la hora de elaborar una proyección de tesorería para una nueva empresa, empiece por el ciclo operativo: sus principales flujos de ingresos y los gastos mensuales previstos. ¿Recuerdas que antes mencionamos que los gastos deben tener en cuenta las facturas, los seguros y los impuestos, además de partidas mensuales como bienes, servicios, marketing y salarios? Pues bien, esa es una parte clave para calcular cuál será su flujo de caja mensual. Una vez realizada la proyección, también puede evitar que se quede sin fondos en un mes determinado.
En muchos casos, bastará con una hoja de cálculo o una herramienta de presupuestación de tesorería para hacer un seguimiento de las entradas y salidas. Pero es esencial saber qué debe introducirse en una herramienta de presupuestación de tesorería: costes fijos, gastos variables, ingresos previstos, impuestos y ajustes estacionales. Aunque hay que prestar atención tanto a las entradas como a las salidas de efectivo, las primeras deberían ocupar la mayor parte de la atención debido a su imprevisibilidad. De hecho, es posible que desee crear algunos ejemplos extremos de cómo podrían cambiar sus ingresos y luego trabajar a partir de una suposición conservadora de sus finanzas.
Una vez que tenga claros los posibles obstáculos, podrá tomar precauciones e incluso reforzar la financiación de su empresa antes de esos periodos más difíciles. Además, cuando convierta las previsiones de tesorería en una parte rutinaria de la planificación de su empresa, estará mejor preparado para gestionar sus operaciones a largo plazo y optimizar sus finanzas. Su proceso contable es la base de su éxito, y las proyecciones de tesorería son una forma segura de aumentar su eficacia.
Proyecciones de tesorería y presupuesto
Tanto las previsiones de tesorería como el presupuesto son indicativos del funcionamiento de la empresa. Pero su conexión es en realidad mucho más fundamental que eso. Cuando se profundiza en el conocimiento del ciclo de tesorería de la empresa, estas predicciones funcionan en tándem para orientar la toma de decisiones financieras e informar de las expectativas presupuestarias. Si planificar con antelación es el acto de cualquier empresario avispado, las previsiones de tesorería y los presupuestos anuales son las herramientas con las que se consigue este objetivo.
Sin una idea de lo que nos depara el futuro, elaborar un presupuesto es más que desaconsejable. Esto puede causar estragos en sus perspectivas de negocio, ya que su presupuesto tendrá poca relevancia tangible para las operaciones de su empresa. Por el contrario, una proyección de tesorería le permite elaborar su presupuesto pieza por pieza, lo que le permite proceder con su negocio de una manera mucho más segura.
Naturalmente, no pretendemos que se fije en todos los baches de su empresa para el año que viene, eso sería imposible. Pero las proyecciones de flujo de caja que operan desde una postura informada y calculada de lo que es más probable que su negocio ingrese frente a su presupuesto operativo pueden ser realmente el eje sobre el que se asiente su rentabilidad futura. Y, como ya te habrás dado cuenta, son una baza incuestionable a la hora de elaborar tu presupuesto.
Sin embargo, la proyección del flujo de caja es algo más que una herramienta que beneficia internamente a su empresa. Disponer de cifras presupuestarias tan precisas desempeñará un papel vital en la financiación que pueda atraer y, en algunos casos, incluso en el crecimiento potencial de su operación. Al igual que un flujo de caja suficiente es vital para cualquier empresa, también lo es la capacidad de elaborar proyecciones de flujo de caja claras y fiables , ya sean mensuales o a 5 años vista, para orientar los esfuerzos de presupuestación y financiación.
